החזרי מס שמגיעים לבן/בת זוג לפנסיונרים סיעודיים/דמנציה/אלצהיימר

קיימים סוגים רבים של החזרי מס לפנסיונרים, שאולי חלקם מגיעים לכם. הרבה גמלאים לא מודעים לכך שאם בן/בת זוג הפך לסיעודי או חלה למשל בדמנציה או אלצהיימר, ניתן להגיש בקשה לקבלת נכות 90% ומעלה.
במצב הזה ההכנסה מהפנסיה הופכת לפטורה ממס ואם שילמתם מס על הפנסיה, אתם זכאים להחזר מס מ2011 ואילך.
גם אם הפנסיה לא הייתה חייבת במס ויש לכם הכנסות נוספות כמו רווח
מניירות ערך או ריבית, ניתן לקבל החזר מס על הכנסות אלו.
גם במקרה והגמלאי נפטר – היורשים זכאים להחזר מס על השנים
שבהם הגמלאי היה נכה.
מדובר בסכומים גדולים שיכולים לעזור במימון החולה הסיעודי.

פנסיונרים רבים לא מודעים לכך שמגיעים להם כספים רבים ממס הכנסה.

האפשרות להחזר מס נובעת משילוב של מספר גורמים.

מעל גיל 60 שיעור המס על הכנסות פסיביות כמו רווח מניירות ערך, ריבית, דיוודנדורווח ממכירת נדלן יורדים לשיעורי מס רגילים.בעוד שמי שמתחת לגיל 60 ממוסה על הכנסות דומות בשיעור התחלתי של 30% מס ומעלה.כמו שצינתי הרבה אנשים מבוגרים לא מודעים להטבה זו !!!!!!!
הכנסות מפנסיה נמוכות באופן משמעותי בדרך כלל מהכנסות הרגילות ממשכורת.
מס הכנסה מעניק פטור ממס חלקי על הפנסיה עד תקרה מסויימת. אחוזי הפטור הולכים וגדליםעם השנים ונעים בין 43% – 67%.השילוב של הכנסה מפנסיה נמוכה עם פטור נוסף ממס הכנסה יוצר הכנסה יחסית נמוכה לכןאם נוסיף להכנסות מפנסיה הנמוכות שנמצאות בשיעור מס נמוך עוד הכנסות כמו רווח מניירות

 ערך או ריבית מניירות ערך הם ימוסו לפי שיעורי מס של 14% – 0%. ועכשיו  אם הבנק ניכה לנו במקור מס (או בלשון העם הוריד לנו) 25% מס הרי שבהפרש בין 25%  מס ל- 0% – 14% נוצר לנו החזר מס גדול ומשמעותי.

להמחשה ניתן דוגמא:

נקדים ונאמר שכאשר הבנק מנכה  (מוריד) מריבית או דיוודנד שהרווחנו 25% מס זהו לא מס סופי לגבי פנסיונרים מעל גיל 60. נניח הכנסה מפנסיה של 8,000 ₪ ברוטו לחודש על הכנסה זו יש פטור של 49%. לכן הפנסיה לצורכי מס עומדת על 4,000 ₪ לערך. לכן אם הרווחנו מריבית או דיוודנד או רווח מניירות ערך בסוף שנה 20,000 ₪. הרי ששיעור המס על 20,000 ₪ מרווחים אלו ימוסה בשיעור מס של 10% לערך, כלומר מס של 20,000 ₪ = 10% * 20,000 כלומר אם שילמנו מס של 25% הרי שהסכום יעמוד על 5,000 =  25%  * 20,000 והיינו צריכים לשלם 2,000 ₪ בלבד הרי שנוצר לנו החזר מס של 3,000 ₪ לשנה. אנו יכולים להגיש החזר מס 6 שנים אחורה הרי שנקבל ממס

הכנסה בדוגמא הזאת

3,000 * 6 = 18,000 ₪.

באותו אופן אם מכרנו דירה ושילמנו מס של 25% – 48% הרי שעקב שיעורי המס הנמוכים של פנסיונרים  במידה ונגיש דוחות למס הכנסה נוכל לקבל החזרי מס משמעותיים. מעבר להפרשי המס חברתנו משלבת תכנוני מס נוספים שמקטינים את המס בכל מקרה.

אפשרות נוספת להחזרי מס לפנסיונרים:

בשנה שבה פורשים לפנסיה יש ירידה בהכנסה מפנסיה לעומת המשכורת הרגילה. היות שהחישוב הוא שנתי הרי שניתן לקבל החזר מס. בנוסף אם מקבלים פיצויים חייבים במס ניתן לבקש לפרוס את ההכנסות מפיצויים לשנים הבאות שבהן  הכנסה נמוכה יחסית וגם לקבל החזר מס.

לייעוץ ראשוני חינם ניתן להתקשר לחברתנו חברת פרלמוטר טמיר ייזום בע"מ

בטלפון 052-7143252 בשעות 9:00 – 21:00 בערב לא כולל שישי שבת.